2006年就要结束了，但或许你在12月31日之前合理的计划还能让你有所收获呢？
众所周知，加拿大是一个高税率的国家，但是，不是有钱即该缴税。恰恰相反，有钱人是有办法合法避税。而绝大多数缴税人都是固定收入者。移民加拿大后，在成为加拿大公民之前，如果您想保留加拿大移民的身份，您就必须是加拿大居民，即按加拿大的税法缴税。
下面就是你可以考虑的八种合理避税的方法：
1、投资资源。资源免税已经有十多年的时间了，同时也得到了加拿大税收机构的允许。假设你的边际税率是46%, 而且又有$10,000的存款, 那么你投入这$10,000，立即就能节省你的税单$5,400。这样的话，在2006年底的时候你就可以免除其他的税务。
2、赠与股票。不要直接赠与慈善机构现金，这样的话，你就可以免除特种营业税。
3、考虑”冻结”你的遗产。这个策略是一个比较复杂的方法， 主要适合有一大笔在不断地增值的资产的人士。 我们知道, 资本增值(少部分特别指明的除外), 在加拿大都会征税, 即使你没有卖出, 等你去世后, 加拿大政府还是会征收这部分增长的资产的税款的。 而所谓的遗产冻结(Estate Freezing), 就是把某一时间点后的资本增值转移到你的孩子或者其他人手上, 从而达到省税的目的。
4、在年底之前做一个教育储蓄津贴(CESG)计划，在税务优惠方面, RESP与RRSP(注册退休储蓄计划)不同, 它不能减免收入税, 但投资所产生的收益, 资本增值以及政府津贴, 全部可以暂缓纳税，直至由计划内提款时为止。 然而, 当收益人提款支付学费时, 正是学生, 通常其收入很低。因此RESP的收入只会缴纳很少的税, 甚至可能不纳税。
5、如果你是家庭的主要收入来源, 那么在退休后, 你就可能会产生很高的退休收入而你的配偶却几乎没有收入.。这种情况下, Spousal RRSP将会是你的一个很好的选择。通过Spousal RRSP, 你可以转移一部分收入到你的配偶手中, 从而以低的税率征税以达到省税的目的。
但一定要在2007年一月一日之前，这样的话，在2009年的时候，配偶就可以收回资金。假如你是在下一年的年初的时候办理的话，你还需要再等两年。
6、当您退休(或根据规定在您踏入69岁一年的十二月三十一日前),将RRSP投资转到RRIF,您的储蓄便能避税, 而且退休后仍享有收入。
7、如果你已经到了69岁，同时还有这一份收入的话，在年底之前为配偶缴纳退休金注册存储计划（RRSP），即配偶RRSP（纳税人除了可以给自己的RRSP供款外，还可以给配偶的RRSP供款,称之为配偶的RRSP）也会推迟缴纳税收的时间。
8、不要在年底的时候投资共有基金。主要是为了避免在没有盈利的情况下，就先缴纳税款。这主要是因为加拿大的资本投资如共有基金投资的结算是在年底的时候进行的。
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